当月销项税额为:936/(1+17%)*17%=136(万)
当月进项税额=300*13%+7*7% =39.49(万)
当月应缴纳的增值税=136-39.49=96.51(万)
注意:木料是农产品,肯定是按13%税率抵扣的.
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当月销项税额为:936/(1+17%)*17%=136(万)
当月进项税额=300*13%+7*7% =39.49(万)
当月应缴纳的增值税=136-39.49=96.51(万)
注意:木料是农产品,肯定是按13%税率抵扣的.