首先，增值税是按你开具的（发票金额/1.06）*0.06所得的数就是你应缴纳的增值税。收到的增值税专用票不能抵扣，但如果是购买的税款收款机可以按专用票上税金抵扣增值税，不足抵扣的可以留抵下月。
所得税是按收入减去成本费用后计算利润总额，再加减调增调减项目，计算应纳税所得额，然后乘以税率就是应交所得税。我建议你在应交税金项下列子科目，可以有增值税、应交所得税、城建税等等。
关于发票，各地可能管理部一样。有的地方要求2、3个月缴销一次发票，没用完的也要缴回去，再购买新的。
网上报税就是把当月的数据录入后，发送就行了，然后打报表，送到税务局。如果办理了银行自动扣款，就不用带钱了。如果没有，还要去税务局打票、交钱。
还有就是外面开来的增值税发票不能记进项，应该作为成本或费用。按常理说，你是小规模纳税人，对方不应该给你开专用票的。
小企业如何办理纳税申报
纳税申报是纳税人履行纳税义务、界定法律责任的主要依据。 纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括：税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额，应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等。 （一）纳税申报的方式 《征管法》第二十六条规定：“纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。”目前，纳税申报的形式主要有以下三种： 1.直接申报 直接申报，是指纳税人自行到税务机关办理纳税申报。这是一种传统申报方式。 2.邮寄申报 邮寄申报，是指经税务机关批准的纳税人使用统一规定的纳税申报特快专递专用信封，通过邮政部门办理交寄手续，并向邮政部门索取收据作为申报凭据的方式。 纳税人采取邮寄方式办理纳税申报的，应当使用统一的纳税申报专用信封，并以邮政部门收据作为申报凭据。邮寄申报以寄出的邮戳日期为实际申报日期。 3.数据电文 数据电文，是指经税务机关确定的电话语音、电子数据交换和网络传输等电子方式。
