这企业管理不善,咱会计人员也麻烦啊 哈哈首先购进原材料时,可以用来抵扣的进项税为0.34*10000=3400元 因为被盗1000千克,所以对应的进项税应该转出,即1000*0.34=340元企业将产成品用于职工福利,属于视同销售,故对进项税无影响。500盒被盗,需要将对应的原材料进项税转出。即500*3*0.34=510综上所述,当月允许抵扣的进项税是 =2550元
如有疑惑,愿继续讨论。
石家庄增值税小规模纳税人申报有哪些办理流程?
1。受理
办税服务厅收到纳税人报送的相关税种纳税申报表及附报资料后,对纳税人提交资料等内容的进行审核。
(1)对纳税人提交资料齐全、符合法定形式、相关税种纳税申报表内容填写符合规定,表内表间逻辑关系正确的,受理纳税人申报并录入申报信息。
(2)纳税人提交资料不齐全、表内表间逻辑关系不正确的,办税服务厅人员告知纳税人补齐补正资料,制作《税务事项通知书》(补正内容通知),通知纳税人需补齐补正资料的内容。
(3)纳税人提交资料不符合条件,或纳税人不属于本税务机关管辖范围的,办税服务厅人员可口头告知纳税人不予受理或制作《税务事项通知书》(不予受理通知),告知纳税人不予受理的理由。
(4)申报完成后,需办理增值税小规模纳税人票表比对业务。
(5)如需调整前期的申报或对前期申报进行补充申报,则通过申报错误更正业务进行办理;如属于纳税评估自查补报,则通过纳税评估通知书进行办理。