报送的资料有：除了《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》外，还需要报送： 1．《增值税纳税申报表》附列资料（表一）、（表二） 2．税控IC卡（使用小容量税控IC卡的企业还需要持有报税数据软盘） 3．防伪税控开具发票汇总表及明细表 4．加盖开户银行“转讫”或“现金转讫”章的《中华人民共和国税收通用缴款书》（适用于未实行税库银联网的纳税人） 5．《成品油购销存情况明细表》和加油IC卡、《成品油购销存数量明细表》 6．《增值税运输发票抵扣清单》 7．《海关完税凭证抵扣清单》 8．按月报送《机动车辆生产企业销售明细表》及其电子信息（机动车生产企业报送） 9．每年第一个增值税纳税申报期，报送上一年度《机动车辆生产企业销售情况统计表》及其电子信息（机动车生产企业报送） 10．按月报送《机动车辆销售统一发票清单》及其电子信息（机动车生产企业报送） 11．《机动车销售统一发票领用存月报表》，以及已开具的统一发票存根联（机动车生产企业报送） 12．报送申报当期销售所有机动车辆的《代码清单》（机动车生产企业报送） 13．按月报送《机动车辆经销企业销售明细表》及其电子信息（机动车经销企业报送） 14．按月报送《机动车辆销售统一发票清单》及其电子信息（机动车经销企业报送） 15．《机动车销售统一发票领用存月报表》，以及已开具的统一发票存根联（机动车经销企业报送） 16．重点税源企业报表（重点税源企业）（一式一份） 17．纳税人如果取得货物运输发票、废旧物资发票、海关进口货物完税凭证用于抵扣税款的，应当报送录有抵扣发票信息的电子申报软盘 18．退税部门确认的上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》（办理“免抵退”税的生产企业提供） 19．稽核结果比对通知书（辅导期一般纳税人报送） 您没说明公司的主营业务是什么。其中有些项目是针对性报送的: 例如第5条是指加油站或者成品油销售部门需要报送的；第9--15是机动车经销部门报送的；18是出口企业报送的；。。。你可以参照查阅《国家税务总局关于重新修订<增值税一般纳税人纳税申报办法>的通知》（国税发〔2003〕53号） 《国家税务总局关于印发<增值税一般纳税人纳税申报“一窗式”管理操作规程>的通知》（国税发〔2005〕61号） 《国家税务总局关于机动车辆生产企业和经销企业增值税纳税评估有关问题的通知》（国税函〔2006〕546号） 《国家税务总局关于加强机动车辆税收管理有关问题的通知》（国税发〔2005〕79号） 一般纳税人申报方式和提报资料都是国家税务总局统一规定的，全国范围报送资料基本一致。只是个别地方会在此基础补充要求再提报一些相关资料。你可以按照上述规定准备好资料后先去申报。具体缺少什么再补充。因为你已经超过了申报期，所以给你加收罚款，同时还有滞纳金。要尽早去申报才好。相关法规如下： 《税收征管法》第三十二条明确规定：“纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。”《税收征管法实施细则》第七十五条规定：“《税收征管法》第三十二条规定的加收滞纳金的起止时间，为法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的税款缴纳期限届满次日起至纳税人、扣缴义务人实际缴纳或者解缴税款之日止。 最后说句问题之外的话。你们公司既然已经是辅导期一般纳税人，就说明你们账务合算健全，有专职的财务人员，怎么能连每月申报这样的事情都会耽搁呢？！
一般纳税人辅导期报税程序：每月25日至31日验证本月取得的增值税进项发票， 每月1日在本公司开票电脑中对上月所开出的增值税销项发票抄税，每月1日至8日为税务局抄税时段，持IC卡和清单到税务局抄税。 每月1-10日为税务局申报时段，在本公司申报电脑中对上月报表进行申报，持打印报表和软盘到税务局申报（抄税和申报可同时进行） 普通发票领购比较简单带财务、法人章和发票领购本，旧发票到税务局领购，增值税发票领购还要携带发票清单。 办理发票增量要提前到税务局申请。账务处理和正式一般纳税人一样的，只是进项税的抵扣时间要比正式一般纳税人要晚一个月。辅导期一般纳税人：当月认证，经过全国比对一致后，次月抵扣。 你注意一点：辅导期一般纳税人由于实行“先比对、后抵扣”的申报政策，所以不能实现网上报税，应在申报期内携带申报资料和IC卡到税务机关办理申报和防伪税控报税业务，申报前先由主管税务官员对企业申报表和《稽核结果通知书》的内容进行审核并签字，再到办税服务厅申报窗口办理相关业务。
