急急急!电子申报系统的操作方法?

时间:2022-06-20 00:07 来源: 未知


1.网上申报
多税种的在线申报。该模块提供增值税(小规模增值税、原油天然气增值税)、个人所得税利息所得、外商投资企业和外国企业所得税(A表、B表)、企业所得税(定额征收、定率征收)、消费税的网上申报功能。
1.1 小规模纳税人增值税申报
1)点击“申报征收”菜单链接,可以进入申报界面。系统自动带出可以进行申报的税种。选择小规模纳税人增值税申报-“进入申报”。

2)系统弹出对话框。填写起止所属时期后,点击“进入申报”按钮。
【所属时期填写说明】:
“所属时期起”应填为:某月、某季、某半年的开始一天;“所属时期止”应填为:某月、某季、某半年的结束一天。
点击“进入申报”按钮后,系统将对纳税人填写的“所属时期”进行审核。如果填写不合规定,则不能通过系统审核。


3)在纳税申报表中填写申报数据。(填写规则与纸质报表完全相同)填写完成后,点击“计算”按钮,系统将自动计算税款。

【填表说明】:
税款所属时期:步骤(2)中由纳税人所填,此处不可修改。
填表日期:系统自动显示,可修改。
电脑编码:系统自动显示,不可修改。
纳税人识别码:系统自动显示,不可修改。
纳税人名称(整行):系统自动显示,不可修改。
法定代表名称:系统自动显示,不可修改。
营业地址:系统自动显示,不可修改。
开户银行及帐号(整行):系统自动显示,不可修改。
应税货物或应税劳务名称:自动显示。
销售额:可填写。
征收率:系统自动显示,不可填写。
免税货物:可录入,免税货物将做为参考用来计算减免税额(鉴定为无减免的,录入免税货物后将被忽略),打印申报表时不能打印出来。
本期应纳税额:系统计算得出,不可填写。
已缴本期税款:系统计算得出,不可填写。
应补(退)税款:系统计算得出,不可填写。
截止上期累计欠税额:不可填写。
本期已清理欠税额:不可填写。
减免税额:系统根据销售额,免税货物和减免文书自动计算出一个减免额度,该减免额度如与实际不符可手工修改,修改后需再次点击计算按钮计算税款。


【注】:1、点击“计算”按钮后,系统将自动计算税款。如果由于系统计税和实际产生的误差,纳税人可以在规定允许的修改范围内(1.00元)手工修改误差;修改误差范围后需要再次点击“计算”按钮计算应步退税额。
2、当月已经正常申报,再次申报即为补申报,并有补申报提示。
3、所属时期内处于停业状态不允许申报;
4、逾期不允许网上申报;
5、上期未申报,则本期不能进行网上申报。
6、系统自动检查纳税人上年度累计销售额,达到一般纳税人标准的则不允许网上申报,需到前台办理申报。
4)核对数据无误后,点击“提交”按钮,提交申报数据。

5)系统提示“您确定“提交”操作吗?”,如果确认申报表无误,则点击“确定”系统就己接受此次申报。系统提示申报成功,用户即完成了本次申报的全部操作。

系统提示申报成功,用户可以继续打印报表,或者进行缴税。详细操作在以下章节详细介绍。
2. 网上缴税
1)进入缴税功能。可以从“申报征收”的首页进入,或者在申报完成后进入。
2)“网上缴税”页面中显示企业欠税信息列表,在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。
【注】:表格说明:
清缴税款:纳税人本次要清缴的欠税。(纳税人可以修改清缴税款额)
应收滞纳金:根据纳税人待处理税款由于滞纳而产生的滞纳金。(具体数额由系统计算得出,纳税人无需填写)

3)点击“清缴税款”按钮,系统弹出如下提示:

4)点击“确定”按钮,系统将自动从您的银行进行扣款。
清缴税款=待处理税款+应收滞纳金
5)如果系统提示扣款成功,表示本次已全额扣税,用户即完成了本次网上缴税的全部操作。(实际扣税金额在系统提示中可以看到)

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